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通告]鹏起科技:拟让与所持有的郴州丰越环保科

资产评估价格

  保科技有限公司股东全部权益在2017年10月31日的市场价值进行了评估。现将

  根据《鹏起科技重大资产重组停牌公告(临2018-004)》文件,鹏起科技拟进

  2017年10月31日的股东全部权益价值进行评估,为上述股权转让经济行为提供

  评估范围为截至2017年10月31日郴州丰越环保科技有限公司的全部资产及

  者权益总额为1,182,793,784.09元。具体包括:流动资产(货币资金、交易性金融

  资产、应收账款、预付账款、其他应收款、存货和其他流动资产)、非流动资产(固

  定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用和递延所得税资产)、流动负债(短

  款、一年内到期非流动负债和其他流动负债)、非流动负债(长期借款、专项应付

  评估结论根据以上评估工作得出:截至评估基准日2017年10月31日,在持

  续经营条件下,郴州丰越环保科技有限公司经审计的总资产账面价值329,165.76

  万元,总负债账面价值210,886.38万元,净资产账面价值118,279.38万元。

  截至评估基准日2017年10月31日,在持续经营前提下,经收益法评估,郴

  州丰越环保科技有限公司股东全部权益价值的评估结果为241,600.00万元,增值

  评估报告使用有效期为一年,自评估基准日2017年10月31日起至2018年10

  月30日。除本报告已披露的特别事项,在评估基准日后、使用有效期以内,当经

  1、质押借款余额40,000,000.00元,系中国建设银行资兴支行提供的短期借款,

  及2,000,000.00元定期存单作为质押,权利到期日为2017年12月21日;上述借款

  已于2017年12月13日续借5000万,合同号建郴资兴(2017)013号,以存单号

  2、保证及质押借款余额35,000,000.00元,系华融湘江银行郴州分行提供的短

  期借款,借款期限为2017年6月28日至2018年6月28日,以公司账面价值不低

  3、保证及抵押借款余额70,000,000.00元,系华融湘江银行郴州分行提供的短

  4、抵押借款余额30,000,000.00元,系交通银行郴州分行提供的短期借款,借

  还,并于同日续借了20,000,000.00元);上述借款均由公司59,367.36平方米房产和

  5、质押借款余额37,000,000.00元,系中国建设银行资兴支行提供长期借款,

  6、质押借款余额47,000,000.00元,系中国建设银行资兴支行提供的长期借款,

  在评估基准日2017年10月31日,纳入本次评估范围的如下房产尚未取得房

  查时通过实地测量其体积(立方米)、排水法测量密度(吨/立方米或公斤/立方米)

  部分抽检未见明显差异,直接按标注质量进行累加计算,计算出盘点日账面价值。

  为避免盘点中损耗及减少盘点时动用大型运载工具成本支出,未能逐一过磅秤量。

  环保科技有限公司股东全部权益在2017年10月31日的市场价值进行了评估。

  开发及管理,自有房屋的出售和租赁;化工产品及化工原料(不含危险化学品),

  2007年6月01日,成立时注册资本1,000.00万元,经郴州同兴有限责任会计师

  事务所于2007年6月01日出具郴同会所资验字[2007]第16号《验资报告》验证。

  设立时股权结构为曹亮发出资700.00万元,占注册资本比例的70.00%;肖德元出

  资150.00万元,占注册资本比例的15.00%;蒋靖出资100.00万元,占注册资本比

  2010年02月18日经股东会决议,同意将应付股东曹亮发、肖德元、蒋靖、

  曹文法债务共计5,267.00元作为对郴州丰越有色金属冶炼有限公司的资本投入计

  入资本公积。根据2010年3月23日股东会决议和修改后章程的规定,郴州丰越

  有色金属冶炼有限公司申请增加注册资本4,000.00万元,其中以资本公积转增实

  收资本3,500.00万元,货币资金出资500.00万元,此次出资经湖南鹏程有限责任

  会计师事务所郴州分所审验,于2010年3月23日出具湘鹏程郴验字(2010)第

  0016号《验资报告》验证。变更后注册资本为5,000.00万元,股权结构为曹亮发

  出资3,500.00万元,占注册资本比例70.00%;肖德元出资750.00万元,占注册资

  万元,占注册资本比例5.00%;并于2010年3月31日办理工商变更登记。

  根据2011年11月08日股东会决议和修改后章程的规定,肖德元将持有郴州

  丰越环保科技有限公司15.00%的股权转让给曹亮发,蒋靖将持有郴州丰越环保科

  技有限公司10.00%的股权转让给曹亮发。变更后,股权结构为曹亮发出资4,750.00

  万元,占注册资本比例95.00%,曹文法出资250.00万元,占注册资本比例5.00%。

  根据2011年12月01日股东会决议和修改后章程的规定,曹亮发将持有郴州

  丰越环保科技有限公司8.00%的股权以每股2.80元的价格转让给黄雷,将持有郴

  州丰越环保科技有限公司6.00%的股权以每股2.80元的价格转让给深圳市广纳创

  新投资企业(有限合伙)。变更后,股权结构为曹亮发出资4,050.00万元,占注册

  资本比例81.00%;曹文法出资250.00万元,占注册资本比例5.00%;黄雷出资400.00

  万元,占注册资本比例8.00%;深圳市广纳创新投资企业(有限合伙)出资300

  有限公司以9.69元/股的价格申请增加注册资本13,867,905.04元,其中:上海素山

  投资合伙企业(有限合伙)出资3,611,971.10元、南京中达高金创业投资基金(有

  限合伙)出资2,579,979.36元、南京高达汇鼎创业投资基金(有限合伙)出资

  盛阳股权投资合伙企业(有限合伙)2,063,983.48元、深圳市同晟金泉投资合伙企

  业(有限合伙)2,000,000.00元。本次增资经湖南鹏程有限责任会计师事务所郴州

  分所审验,并出具了湘鹏程郴验字(2012)第0102号验资报告。变更后股权结

  2012年10月15日经股东会决议,同意将郴州丰越环保科技有限公司整体变

  本为人民币13,600.00万元,并同意以截至2012年9月30日公司经审计后的账面

  净资产扣除专项储备后的金额275,563,462.79元,按1:0.4935的比例折合股份总额,

  共计136,000,000股,净资产扣除专项储备后的金额大于股本部分人民币

  139,563,462.79元计入资本公积,并以此作为各发起人认购股份公司股份的对价,

  普通合伙)审验,并出具了大华验字(2012)286号验资报告。变更后股权结构

  以每股4.80元的价格新增注册资本人民币2,500.00万元,注册资本由13,600.00万

  元人民币增加至16,100.00万元。由南京中达高金创业投资基金(有限合伙)、金

  凤投资控股有限公司、无锡TCL创业投资合伙企业(有限合伙)、中山久丰股权

  投资中心(有限合伙)、邵峪霞、顾红霞于2013年4月20日前以人民币认缴出

  根据公司2014年4月23日审议通过的2013年度股东大会决议,全体股东审

  2014年10月14日,该收购方案已全部实施完成,本次收购完成后,公司股权结

  构为上海鼎立科技发展(集团)股份有限公司出资人民币161,000,000.00元,占

  注册资本的100%。同时,公司名称由郴州丰越环保科技股份有限公司变更为郴

  州丰越环保科技有限公司。此次股权变更已于2014年10月14日办理工商变更

  登记。变更后公司注册资本为人民币161,000,000.00元。本次变更后股权结构如

  增加的注册资本为人民币89,000,000.00元,由原股东上海鼎立科技发展(集团)

  股份有限公司认缴人民币89,000,000.00元,占新增注册资本100%,出资方式为货

  币资金。本次增资后,丰越环保公司注册资本变更为人民币250,000,000.00元,

  实收资本为人民币250,000,000.00元。截至2015年01月21日止,丰越环保公司

  153,232,549.37元作为资本公积。本次增资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)

  审验并出具了大华验字(2015)000038号验资报告。本次增资后股权结构如下:

  2017年01月16日,根据上海市工商行政管理局批准,“上海鼎立科技发展

  (注:以上2014年、2015年、2016年度、2017年10月31日财务数据经北

  京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并分别出具了京永审字(2015)第

  资产评估有限责任公司对郴州丰越环保科技有限公司于评估基准日2017年10月

  31日的股东全部权益价值进行评估,为上述股权转让的经济行为提供价值参考。

  有者权益总额为1,182,793,784.09元。具体包括:流动资产(货币资金、交易性金

  其他应付款、一年内到期非流动负债和其他流动负债)、非流动负债(长期借款、

  殊普通合伙)审计并出具了京永审字(2018)第148003号标准无保留意见审计报

  转材料共计56项,为生产过程中所需的备品备件及辅助材料;产成品共计6项,

  出的1#铅锭、铜粉、黄金等产品;在用周转材料共计10项,为电脑、打印机等

  机器设备共计1537项,3504台(套),包括余热锅炉、回转窑、真空炉、铟

  其他设备22项,25台(套),主要为110KV供电系统、空调等,分布在厂区

  收技术、低浓度二氧化硫尾气中回收,账面价值为3,843,329.79元。

  2、 《中华人民共和国公司法》(2013年12月28日第12届全国人民代表大

  3、 《中华人民共和国证券法》(2005 年10 月27 日第十届全国人民代表

  5、 《上市公司重大资产重组管理办法2016年修订》证监会第127号令;

  6、 《中华人民共和国企业所得税法》(2017年2月24日第12届全国人民代

  7、 《中华人民共和国城市房地产管理法》(2009年8月27日中华人民共和

  国主席令第18号第11届全国人民代表大会常务委员会第10次会议《关于修改

  8、 《中华人民共和国土地管理法》(2004年8月28日第10届全国人民代表

  大会常务委员会第11次会议《关于修改〈中华人民共和国土地管理法〉的决定》

  9、 《中华人民共和国增值税暂行条例》(2016年2月6日《国务院关于修

  10、 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(2016年3月23日(财

  12、 《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》(2013年12月7日《国

  17、 《中华人民共和国商标法》(1982年8月23日五届全国人大常委会第

  24议通过;根据2013年8月30日十二届全国人大常委会第4次会议《关于修改

  18、 《企业会计准则——基本准则》(2014年7月23日根据财政部令第76

  3、 《资产评估执业准则——资产评估程序》(中评协【2017】31号);

  4、 《资产评估执业准则——资产评估报告》(中评协【2017】32号);

  5、 《资产评估执业准则——资产评估委托合同》(中评协【2017】33号);

  6、 《资产评估执业准则——资产评估档案》(中评协【2017】34号);

  7、 《资产评估执业准则——利用专家工作及相关报告》(中评协【2017】35

  (2)《工程勘查设计收费管理规定》国家计委、建设部计价格(2002)10号

  (7)《增值税条件下工程计价表格及工程费用标准》(湘建价(2016)160号);

  (11)湖南省建设厅关于发布2014年建设工程人工工资单价的通知(湘建价

  价值,即首先按收益途径采用现金流折现方法(DCF),估算评估对象的经营性资

  流量,则折现率选取加权平均资本成本(WACC),WACC模型可用下列数学公式表

  计算权益资本成本时,我们采用资本资产定价模型(“CAPM”)。CAPM模型

  是普遍应用的估算投资者收益以及股权资本成本的办法。CAPM模型可用下列数

  息债务包括(短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款)。付息债务以核实

  率两种方法计算,并对两种结果按现场和理论5:5的比例加权平均计算综合成新

  的基础、承重构件(梁、板、柱)、墙体、地面、屋面、门窗、墙面粉刷、吊顶及

  完损等级评定标准》、《鉴定房屋新旧程度参考依据》和《房屋不同成新率的评分

  根据中华人民共和国国家标准(GB/T 18508—2014)《城镇土地估价规程》

  根据资兴市人民政府办公室2017年4月27日公布的“基准地价及标准”,参

  民共和国国家标准(GB/T 18508—2014)《城镇土地估价规程》中规定,基准地

  监盘、勘查、检查等方式进行调查,了解评估对象现状,关注评估对象法律权属;

  本次评估基准日为2017年10月31日,评估机构接受委托现场工作日为2017

  年12月24日起至2018年01月25日,对于实物资产评估人员通过向企业资产管

  程全部追加投资所需,2018年至2022年满足固定资产运营维护支出所需;自2022

  需按照资产原值补充更新该资产。在发生资产更新支出的同时,原资产残值报废,

  6、 假设丰越环保未来年度预测期(2017年11-12月至2022年)及永续期

  仍然享受15%的企业所得税优惠税率、仍然享受当年研发费用加计50%税前扣除

  的税收优惠;仍然享受企业生产的银锭、锌锭产品销售收入减按90%计算所得税

  准均为2014年至2017年销售均价或评估基准日的市场售价,未来年度按不变价

  资产账面价值为118,279.38万元;在持续经营前提下,收益法评估后的股东全部

  技有限公司经审计的总资产账面价值329,165.76万元,总负债账面价值210,886.38

  万元,减值2,640.92万元,减值率1.25%;净资产评估价值135,238.42万元,增值

  收益法评估后的股东全部权益价值为241,600.00万元,资产基础法评估后的

  1、质押借款余额40,000,000.00元,系中国建设银行资兴支行提供的短期借

  存单及2,000,000.00元定期存单作为质押,权利到期日为2017年12月21日;上

  述借款已于2017年12月13日续借5000万,合同号建郴资兴(2017)013号,以

  存单号43010001号1500万定期存单质押,权利到期日为2018年12月。

  2、保证及质押借款余额35,000,000.00元,系华融湘江银行郴州分行提供的

  短期借款,借款期限为2017年6月28日至2018年6月28日,以公司账面价值

  3、保证及抵押借款余额70,000,000.00元,系华融湘江银行郴州分行提供的

  4、抵押借款余额30,000,000.00元,系交通银行郴州分行提供的短期借款,

  日偿还,并于同日续借了20,000,000.00元);上述借款均由公司59,367.36平方米

  5、质押借款余额37,000,000.00元,系中国建设银行资兴支行提供长期借款,

  6、质押借款余额47,000,000.00元,系中国建设银行资兴支行提供的长期借

  查时通过实地测量其体积(立方米)、排水法测量密度(吨/立方米或公斤/立方米)

  部分抽检未见明显差异,直接按标注质量进行累加计算,计算出盘点日账面价值。

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本站文章于2019-10-10 02:26,互联网采集,如有侵权请发邮件联系我们,我们在第一时间删除。 转载请注明:通告]鹏起科技:拟让与所持有的郴州丰越环保科 资产评估价格